政大機構典藏-National Chengchi University Institutional Repository(NCCUR):Item 140.119/124882

政大機構典藏-National Chengchi University Institutional Repository(NCCUR):Item 140.119/124882

English | 正體中文 | 简体中文 | Post-Print筆數 : 27 | Items with full text/Total items : 109951/140892 (78%)
Visitors : 46196090 Online Users : 866

RC Version 6.0 © Powered By DSPACE, MIT. Enhanced by NTU Library IR team.

Scope

please add "double quotation mark" for query phrases to get precise results

please goto advance search for comprehansive author search

Adv. Search

Home ‧ Login ‧ Upload ‧ Help ‧ About ‧ Administer

Goto mobile version

政大典藏 > College of Law > Department of Law > Theses > Item 140.119/124882

Please use this identifier to cite or link to this item: https://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/124882

Title:	特殊洗錢罪之研究 -以澳洲法制之合理轉化為中心 Research of Offense of Special Money Laundering -Reasonable Conversion of Australian Anti-Money Laundering Law
Authors:	曾含雅 Tseng, Han-Ya
Contributors:	許恒達 Hsu, Heng-Da 曾含雅 Tseng, Han-Ya
Keywords:	特殊洗錢罪保護法益洗錢防制法澳洲刑法特殊洗錢罪
Date:	2019
Issue Date:	2019-08-07 16:37:56 (UTC+8)
Abstract:	早在民國85 年，我國當時為了因應國內外打擊毒品犯罪的需求，制定了洗錢防制法，也使台灣成為亞洲第一個設立洗錢專法的國家。但隨著時代的演進、科技的進步，跨國間的金融活動日漸平凡，洗錢的手段也不斷的推陳出新，造成洗錢防制的難度越來越高，雖然我國洗錢防制法中的洗錢罪，其洗錢行為的定義曾歷經不少次的修正，但是仍然無法跟上時代與罪犯的腳步。除此之外，又因民國105 年兆豐銀行紐約分行因洗錢防制缺失而遭美國處以天價罰款的事件，以及於民國107 年身為亞太防制洗錢組織會員國的臺灣，即將接受防制洗錢金融行動工作組織的評鑑，促使了我國立法者在民國105 年12 月28 日，針對洗錢防制法的全文做了大幅的修正。在這次的修正裡，立法者不僅針對洗錢行為的定義、前置犯罪的範圍、犯罪所得的定義、申報義務的主體範圍、沒收規定做出各種修訂，連立法目的本身也做了修正，除此之外，更參考了澳洲刑法的規定，新增了舊法時代從未有過的特殊洗錢罪。而在修法以前，我國實務與學說上，對於洗錢罪的保護法益問題，即充斥著各種不同的看法，爭議層出不窮。在這一次修正了洗錢防制法的立法目的後，針對洗錢罪保護法益的問題，不論是普通洗錢罪抑或是新增訂的特殊洗錢罪，實務上或學說上的見解一樣也呈現出百家爭鳴的狀態。而關於新增訂的特殊洗錢罪，其定位為何？性質為何？條文應如何解釋與適用，目前亦少有文獻探討，因此，本篇論文即希望能夠釐清上述關於保護法益的爭議問題以外，並期許藉由研究特殊洗錢罪之法源-澳洲刑法，來作為解釋特殊洗錢罪的定位、性質、要件的借鏡，進一步釐清特殊洗錢罪與普通洗錢罪之間的定位、性質、要件的內涵，並用案例輔以說明，最後再探討特殊洗錢罪的合憲性問題。
Reference:	中文部分中文專書（依姓名筆劃排序）刁明芳，一百億國票風暴， 1997年1月1版。中華臺北金融情報中心，評鑑方法論－為評估「防制洗錢金融行動工作組織建議」之技術遵循與防制洗錢／打擊資恐之效能， 2013年2月。行政院衛生署、法務部、教育部，反毒報告書(85年1月至12月)， 1997年5月。行政院衛生署、法務部、教育部，反毒報告書(85年1月至12月)，1997年5月。吳俊毅，犯罪、資恐與洗錢，如何有效訴追犯罪，2017年8月。李傑清，剝奪組織犯罪所得之研究-台灣及日本組織犯罪現象與對策之比較，，2001年。林山田，刑法通論(上冊)，2008年1月，增訂十版。法務部司法官學院，刑事政策與犯罪研究論文集.21，2018年10月，初版。法務部調查局，經濟及毒品犯罪防制工作年報(81年)，1993年6月。法務部調查局，經濟及毒品犯罪防制工作年報(82年)， 1994年6月。法務部調查局，經濟及毒品犯罪防制工作年報(83年)， 1995年5月。財政部金融局除委會金融研究小組，各國對洗錢之防制對策， 1992年5月。馬模貞，毒品在中國， 1994年8月。馬躍中，經濟刑法-全球化的犯罪抗制，2017年3月。崔慶森、陳寶樹，中外毒品犯罪透視，北京：社會科學文獻出版社， 1993年3月。曹子丹，中國犯罪原因研究綜述， 1993年10月。許玉秀，透明的法袍-大法官解釋意見書， 2008年2月。許恒達，法益保護與行為刑法，2016年5月，第一版。陳子平，刑法總論，2017年9月，四版。陳志龍，法益與刑事立法，1997年，三版。黃榮堅，基礎刑法學(上)， 2003年5月，初版。楊雲驊、王文杰，新洗錢防制法法令遵循實務分析，元照出版社，初版， 2017年8月。蔡虔霖，洗錢防制法之實用權益， 1997年9月，初版。謝立功，洗錢防制與經濟法秩序之維護，金融財務研究訓練中心， 1999年3月。謝福源，防制洗錢之研究－理論與實務－，初版，台灣金融研訓院， 1996年5月。中文期刊論文（依姓名筆劃排序）王乃彥，兩岸洗錢罪之比較考察，展望與探索，第12卷第12期，頁75-91， 2014年12月。王皇玉，洗錢罪之研究－從實然面到規範面之檢驗，政大法學評論，第132期，頁215-260，2013年4月。王效文，贓物罪的處罰理由、構成要件與修正建議，月旦法學雜誌，第145期，頁246-256，2007年6月。朱立豪，洗錢防制法的趨勢與展望，律師雜誌，第294期，頁59-70 ，2004年3月。李秉錡，分析洗錢犯罪之構成要件－兼評數則交付帳戶案件之判決，檢察新論，第24期，頁100-115 ，2018年8月。李秉錡，探討提款車手應如何適用洗錢防制法－評六件高等法院之判決，月旦裁判時報，79期，頁67-80，2019年1月。李傑清，洗錢罪保護法益及處罰，月旦法學雜誌，第115期，頁9-27 ，2004年12月。李傑清，偵查、沒收及分享洗錢犯罪所得之國際合作-兼論新洗錢防制法的相關規定，檢察新論，第21期，頁96-111，2017年1月。李傑清，從比較法觀點論我國洗錢防制法與日德相關法規，法令月刊，第49卷第5期，頁22-26，1998年5月。李聖傑，洗錢行為的認定，台灣本土法學，第84期，頁230-233， 2006年7月。李聖傑，洗錢罪在刑法上的思考，月旦法學雜誌，第115期，頁44-55 ，2004年12月。李聖傑、林鈺雄、蔡佩玲、楊雲驊、林志潔、李宏錦、謝建國、金延華，洗錢防制新法之立法評析，月旦刑事法評論，第4期，頁117-129， 2017年3月。林東茂，德國的組織犯罪及其法律上的對抗措施，刑事法雜誌，第37卷第3期，頁1-64， 1993。林煒翔，以國票事件為例-建構流向偵查之概念，警大法學論集第2期，頁435-450 ，1997年3月。戚仁俊，洗錢犯罪立法之研究-以金融機構立法規制探討為中心，法令月刊，第47卷第4期，頁14-20，1996年4月。許恒達，刑法法益概念的茁生與流變，月旦法學雜誌，第197期，頁134-151 ，2011年10月。許恒達，國際法規範與刑事立法：兼評近期刑事法修訂動向，臺大法學論叢，第46卷特刊，頁1257-1330，2017年11月。許恒達，評析特殊洗錢罪的新立法，收錄於:刑事政策與犯罪研究論文集（21），頁95-118，2018年10月，初版。連孟琦，洗錢防制法關於擴大沒收歐盟指令之譯解，法務通訊，第2832期，頁3-4 ，2016年12月。楊崇森，澳洲法律制度運作概觀，法令月刊，第67卷第8期，頁26-66 ，2016年8月。詹德恩、林佳儀，與談意見(一)淺探2016年洗錢防制法存在的幾個問題，檢察新論，第21期，頁112-123，2017年1月。蔡佩玲，洗錢防制法新法修正重點解析，檢察新論，第21期，頁46-95，2017年1月。謝立功，我國防制洗錢法制之省思，律師雜誌，第239期，頁57-69，1999年8月。研討會資料蕭宏宜，洗錢罪的國際接軌與浴火重生？法治國的洗錢刑事立法研討會書面資料，2017年5月。其他資料立法院第2屆第5會期第20次會議議案關係文書， 1995年5月。 https://news.pts.org.tw/article/332522 https://www.inside.com.tw/article/14543-asia-pacific-group-on-money-laundering https://www.unodc.org/pdf/convention_1988_en.pdf 碩士論文林尚儒，論洗錢罪之保護法益，國立台灣大學法律學院法律學研究所碩士論文，2011年7月。張衛航，國票案洗錢行為模式之刑事規制對策研究-以洗錢行為應罰性與可罰性間落差為探討重心，私立中國文化大學法律學研究所碩士論文，2003年6月。鍾宏彬，法益理論的憲法基礎，國立政治大學法律學研究所碩士論文， 2009年。外文部分英文部分澳洲專書 Gregor Urbas and Simon Bronitt, Courts, Criminal Law, and Procedure, in The CAMBRIDGE HANDBOOK of AUSTRALIAN CRIMINOLOGY. (Adam Graycar and Peter Grabosky edited, 2009) Andrew White, Australia, in Anti-Money Laundering: International Law and Practices 742(W.H. Muller, C.H. Kälin and J.G. Goldsworth eds., 2007) Mirko Bagaric and Kenneth J Arenson,CRIMINAL LAWS IN AUSTRALIA Cases and Materials,(2009) David Brown,David Farrier,Sandra Egger,Luke M-Namara,Alex Steel,CRIMINAL LAWS Materials and Commentary on Criminal Law and Process in New South Wales,(2006). Legal Services Commission of South Australia, Duty Solicitor Handbook, fourth edition, (2012) Tom Campbell, The Rule of Law and Human Rights Judicial Review: Controversies and Alternatives, in I Flores and K Himma (eds), Law, Liberty, and the Rule of Law, 2013. Cheryl Saunders and Katherine Le Roy, Perspectives on the Rule of Law in Cheryl Saunders and Katherine Le Roy (eds), The Rule of Law , 2003. ALRC Report 87 澳洲法 Commonwealth of Australia Constitution Act(Cth) Judiciary Act 1903(Cth) The Parliament of the commonwealth of Australia House of Representatives Financial Transaction Reports Act 1988 Criminal Code Act 1995(Cth) Banking Act 1959(Cth) Anti-Money Laundering and Counter-Terrorism Financing Act 2006(Cth) Proceeds of Crime Act 2002 (Cth) Proceeds of Crime Act 1987(Cth) Proceeds of Crime (Consequential Amendments and Transitional Provisions) Bill 2002 Explanatory Memorandum. 澳洲期刊論文 The Public Interest Advocacy Centre, Australian legal system, Hot topics no.79,1-3(2011) Legal Information Access Centre, Courts, Hot topics no.71,1-25(2009). Financial Action Task Force/Group d’action financiere, ‘Summary of the Third Mutual Evaluation Report : Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism – Australia ‘(FATF/OECD: Paris 14 October 2005) Australian Institute of Criminology, Charges and Offences of Money Laundering, Transnational Crime Brief, No.4 ,1-2(2008) Mathew Leighton-Daly, Money laundering offences: Out with certainty, in with discretion?, Revenue Law Journal ,Vol. 24: Iss. 1, Article 6, 2015,3-10. B Fisse, The Proceeds of Crime Act The Rise of Money-Laundering Offences and the Fall of Principle, Criminal Law Journal 13, 1989, 5-23. 澳洲判決 Chen v Director of Public Prosecutions (Cth) - [2011] NSWCCA 205 Milne v The Queen[2014] HCA 4 Ansari v R [2007] NSWCCA 204; 70 NSWLR 89 A. Ansari v R, H. Ansari v R - [2007] NSWCCA 204 Commissioner of the Australian Federal Police v Fitzroy ALL PTY LTD[2015]WASC 320 Melbourne Corporation v. The Commonwealth [1974] HCA 26 Bourke v. State Bank of New South Wales [1990] HCA 29 Shi v R - [2014] NSWCCA 276 Lin v R [2015] NSWCCA 204 網路資料 Australia Parliament website: https://www.aph.gov.au/About_Parliament/Senate/Powers_practice_n_procedures/Constitution.aspx Royal Family website：https://www.royal.uk/australia High Court of Australia website : http://www.hcourt.gov.au Federal Court of Australia website : http://www.fedcourt.gov.au/about/jurisdiction Federal Circuit Court of Australia website: http://www.federalcircuitcourt.gov.au/wps/wcm/connect/fccweb/reports-and-publications/publications/corporate-publications/fcc-namechange New South Wales Local Court website: http://www.localcourt.justice.nsw.gov.au/Pages/about_us/history/history.aspx New South Wales District Court website:http://www.districtcourt.justice.nsw.gov.au/Pages/aboutus/jurisdiction.aspx New South Wales Supreme Court website: http://www.supremecourt.justice.nsw.gov.au/Pages/sco2_aboutus/sco2_history/sco2_history.aspx Reserve Bank of Australia website: https://www.rba.gov.au/about-rba/ 日文部分日文專書（依假名排序）內藤謙，刑法理論の史的展開， 2008年9月25日，第二版。伊東研祐，法益概念史研究， 1984年6月15日，第一版。井田良，講義刑法学総論， 2018年10月，第二版。甲斐克則，企業活動と刑事規制，2008年5月31日，初版。高橋則夫，刑法総論，2016年10月1日，第三版。山中敬一，犯罪論の機能と構造，2010年3月，初版。松宮孝明，刑法総論議義，2009年3月20日，第四版。松原芳博，刑法総論，2016年3月8日，初版。西田典之，刑法総論， 2010年3月30日，第二版。曽根威彥，現代刑法と法益論の変容，收錄於阿部純二先生古稀祝賀論文集-刑事法学の現代的課題，2004年3月20日，初版。曽根威彦，刑法総論， 2008年4月15日，第四版。日文期刊論文（依假名排序）內藤謙，刑法における法益概念の歴史的展開（一），東京都立大学法学会雑誌，六卷二号，頁47-75 ，1966年3月。內藤謙，刑法における法益概念の歴史的展開（二），東京都立大学法学会雑誌，六卷三号，頁129-157，1967年3月。嘉門優，行為原理と法益論，立命館法学，2009年5‧6号，頁1616-1642，2009年。甲斐克則，刑事立法と法益概念の機能，法律時報，75卷2号，頁7-14，2003年2月。佐久間修，組織犯罪対策（マネーロンダリング）の狙い，刑事法ジャーナル，第11号，頁2-7，2008年。山本輝之，マネーロンダリング，法学教室，第240号，頁24-27， 2000年9月。上田正和，保護法益論（Rechtsgutstheorie）の行方と展望，大宮ローレビュー，第7号，頁5-31，2011年2月。神山敏雄，経済刑法における保護法益―石油カルテル刑事判決を考慮に入れて－，Law School，第29号，頁46-55，1981年。神山敏雄，経済犯罪行為と秩序違反行為との限界（三）－ドイツの法制度・学説・判例を中心にー，刑法雑誌，第27巻第1号，頁21-51，1986年2月。神山敏雄，最高裁の石油価格カルテル刑事事件判決の検討―経済刑法の観点からー，経済法学会年報，第6号，頁38-62 ，1985年。
Description:	碩士國立政治大學法律學系 104651054
Source URI:	http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0104651054
Data Type:	thesis
DOI:	10.6814/NCCU201900271
Appears in Collections:	[Department of Law] Theses

Files in This Item:

File	Size	Format
105401.pdf	2246Kb	Adobe PDF2	557	View/Open

All items in 政大典藏 are protected by copyright, with all rights reserved.

社群 sharing

著作權政策宣告 Copyright Announcement

1.本網站之數位內容為國立政治大學所收錄之機構典藏，無償提供學術研究與公眾教育等公益性使用，惟仍請適度，合理使用本網站之內容，以尊重著作權人之權益。商業上之利用，則請先取得著作權人之授權。
The digital content of this website is part of National Chengchi University Institutional Repository. It provides free access to academic research and public education for non-commercial use. Please utilize it in a proper and reasonable manner and respect the rights of copyright owners. For commercial use, please obtain authorization from the copyright owner in advance.

2.本網站之製作，已盡力防止侵害著作權人之權益，如仍發現本網站之數位內容有侵害著作權人權益情事者，請權利人通知本網站維護人員(nccur@nccu.edu.tw)，維護人員將立即採取移除該數位著作等補救措施。
NCCU Institutional Repository is made to protect the interests of copyright owners. If you believe that any material on the website infringes copyright, please contact our staff(nccur@nccu.edu.tw). We will remove the work from the repository and investigate your claim.

DSpace Software Copyright © 2002-2004 MIT & Hewlett-Packard / Enhanced by NTU Library IR team Copyright © - Feedback