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    Title: 金融控股公司關係人交易之探討
    The Discussion on The Transactions of The Related Parties in The Financial Holding Company
    Authors: 魏妙秀
    Contributors: 張士傑
    魏妙秀
    Keywords: 金融控股公司
    關係人
    利害關係人
    Date: 2013
    Issue Date: 2014-03-03 15:34:20 (UTC+8)
    Abstract: 我國為了因應國際潮流,強化我國金融機構之國際競爭力,參考各國之立法例,訂定了金融控股公司法。其後,金融控股公司如雨後春筍般陸續成立,隨著金融控股公司的成立,金融機構的問題也層出不窮。檢視這些金融弊案之成因,經營者利用個人職權,以非常規交易取得不當利益之情形時有所聞。為了處理這些金融機構的問題,政府費盡心思,耗費龐大資源,影響金融體系之安定。追根結柢,關係人交易實為問題之癥結所在。
    本研究從美國金融機構與我國金融控股公司設立之立法精神與背景開始探討,再對美國及我國法令對於關係人交易之相關規範進行研究,發現為維護金融機構經營之健全性與穩定性,政府機關對於關係人交易採取相當嚴格的管制與監理制度,不過由於政經環境及各項資源的不足,導致仍然有相當多的弊案發生,影響金融機構之正常發展。
    在實務上,由於我國為成文法系之國家,部分法令規定僅著眼於形式上的規範,對於部分實際影響金融機構穩健經營的關係人漏未規範。另外,部分規定在執行上亦有無所適從之難處,往往使金融機構在沒有影響該金融機構穩健經營或侵害公司及其股東與債權人權益之情形下,屢屢受罰,反而導致權益受損之情形。本文對於上述情形皆做了詳細之探討,期能在未來修法之過程中,提供建議。
    "摘要 I

    目錄 II

    第一章 緒論 1
    第一節 研究動機 1
    第二節 研究目的 3
    第三節 研究架構 4

    第二章 金融控股公司的架構與設計 5
    第一節 美國之立法例 5
    第二節 我國金融控股公司法之立法目的 9
    第三節 我國金融控股公司之制度設計 12

    第三章 美國對關係人交易之規範 19
    第一節 美國關係人交易管制概述 20
    第二節 美國銀行及其內部關係人交易之規範 21
    第三節 美國銀行與關係企業交易之規範 27
    第四節 內部人交易資訊之揭露 35
    第五節 小結 38

    第四章 我國法令對金融機構關係人交易之規範 39
    第一節 銀行法對利害關係人之定義與範圍 39
    第二節 金融控股公司法對利害關係人之定義與範圍 43
    第三節 利害關係人授信交易之規範 45
    第四節 利害關係人授信外交易之規範 49
    第五節 金融機構負責人及職員之兼任規範 55
    第六節 金融機構關係人交易之資訊揭露 56

    第五章 關係人交易規範之不合理性 63
    第一節 金融控股公司法第45條之裁罰案例 63
    第二節 問題之探討 66
    第三節 小結 69

    第六章 結論與建議 74

    參考文獻 78
    Reference: 一、中文文獻
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    Description: 碩士
    國立政治大學
    經營管理碩士學程(EMBA)
    100932171
    102
    Source URI: http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0100932171
    Data Type: thesis
    Appears in Collections:[經營管理碩士學程EMBA] 學位論文

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