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https://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/36366
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| Title: | 由美日立法例探討我國之私募制度 |
| Authors: | 劉孟哲 |
| Contributors: | 林國全
劉孟哲 |
| Keywords: | 私募
公募
少人數私募
專業私募
員工認股權憑證
不動產證券化條例
金融資產證券化條例
證券投資信託及顧問法
網際網路
海外籌資
Regulation D
Rule 144
Rule 144A
Regulation S |
| Date: | 2003 |
| Issue Date: | 2009-09-18 18:24:05 (UTC+8) |
| Abstract: | 私募制度是在「便利企業籌資」跟「投資人保護」間取得平衡的制度。本論文分為四大部分針對此議題加以探討。第一部份是比較法的介紹，以美國跟日本的立法例為主，分別在第二章跟第三章中討論；第二部分是我國法制的檢討，在第四章中說明；第三部分則是我國私募實證狀況的介紹，配置在第五章前半段；最後第五章的後半段，則用來說明對我國私募制度的展望。
□ 美國私募制度是以三三年證券法第四條第二項為起點，再透過章則D、RULE 144、RULE 144A、以及章則S等行政命令加以規範，由於其發展久遠，架構健全，因此屢為各國私募立法之參考對象。日本立法例則是以日本證券取引法第二條第三項為基礎，區分為「專業私募」與「少人數私募」G部分分別發展，再透L證券取引法施行令、還有關於第二條的定義府令加以補充。
□ 我國私募法制之架構係於證券交易法第四十三條之六到第四十三條之八訂有最基礎之私募規範。另包括公司法、金融資產證券化條例、不動產證券化條例，以及民國九十三年六月才通過的證券投資信託及顧問法中，對於私募制度也都針對個別法律的特性有所規範。而主管機關亦透過大量之行政命令對技術性、細節性之事項加以補充。對此，本文分別作解釋論之探討與立法論之分析。
□ 歸結我國實證狀況，可發現辦理私募的公司可分為財務艱困公司、組織調整公司以及亟需龐大資金公司三大類。且私募制度關於籌資時程的縮短以及成本的降低，均有一定助益。然我國較特殊之的情形乃，私募之應募對象以符合主管機關所定條件的自然人、法人或基金最多，機構投資人反而極少。此或與辦理私募的企業多為財務狀況不佳的公司，無法吸引機構投資人的興趣有關。
□ 最後，關於私募制度展望部分，本文探討私募與網際網路運用的配合，以及私募與海外籌資的關連。對私募制度而言，網際網路運用上的最大問題就是利用網路的優點卻剛好是私募法規的瓶頸，因網路之優點即可以無遠弗屆的接近各層面使用者，但私募制度卻禁止一般性廣告跟公開勸誘，故如何調配二者間的衝突，便有研究必要。而海外籌資是企業資金來源的延伸，在企業國際化與全球化的的趨勢下，將會越來越重要。私募也是海外籌資的一種手段。目e財政部已經以行政命令開放海外私募，但是海外私募還必須兼顧國外私募法規，故此亦為我國私募制度之發展可注意之方向。 |
| Reference: | 一、 中文文獻—書籍
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2.王文宇，「公司與企業法制」，元照出版，民國八十九年五月初版
3.王文宇，「民商法理論與經濟分析」，元照出版，民國八十九年五月初版
4.王文宇，「金融法」，元照出版，民國九十年五月初版
5.王泰銓，「公司法新論」，三民書局，民國九十一年增訂二版
6.余雪明，「證券交易法」，證券暨期貨發展基金會，民國九十二年出版
7.林國全，「證券交易法研究」，元照公司出版，民國八十九年九月初版
8.吳光明，「證券交易法論」，三民書局，民國八十九年增訂三版
9.柯芳枝，「公司法論（上）」，三民書局出版，民國九十一年出版
10.柯芳枝，「公司法論（下）」，三民書局出版，民國九十一年出版
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43、龔怡傳，「從美國有價證券私募制度談國內公司債承銷制度之發展」，大華債
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三、 中文文獻—學位論文與研究計畫
（一）學位論文
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2、林玉芳，「從比較法觀點探討我國高收益債券市場之法制建構」，私立東吳
□j學法律研究所九十一年度碩士論文。
3、苗致偉，「有價證券私募制度相關法律問D問題之析探」，國立台北大學法□ 律系碩士論文，民國九十二年三月。
4、許雪芳，「上市上櫃公司私募之研究」，國立中山大學財務管理學系九十一
□年度碩士論文。
5、梁薺方，「私募權益之研究」，國立台灣大學財金研究所九十年度碩士論文。
6、陳麗玲，「從國際債券發行技巧檢討我公司債制度:並建議立法之修正」，□ □國立台灣大學法律研究所八十四年度碩士論文。
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7、黃信昌，「我國證券商發展海（境）外債券市場相關業務之研究」，國立台
□W大學財務金融研究所九十一年度碩士論文。
8、蔡鐘慶，「從比較法觀點探討我國私募制度之法律佈局」，私立中原大學財 □ □經法律系碩士論文，民國九十二年一月。
9、魏灼勻，「存託憑證理論與實務之研究」，國立中興大學法律學系碩士論文，
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（二）研究計畫
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2、王文宇、陳春山，「世界主要證券市場私募制度與發行有價證券制度之比
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13.曾宛如，「證券交易法原理」，翰盧圖書出版，民國九十年十二月二版
3、 台灣證券交易所，「外國企業來台募集資金資訊公開體系之研究—從世界主
□要證券市場制度比較」，民國八十五年十二月。
4、 賴源河主持，「證券投資信託」暨「證券投資顧問」法制規範研究報告，民國證券投資信託暨顧問商業同業公會委託，民國九十年十一月。
5、張麗真、吳桂茂、張振山、蕭巧玲合著，財政部證券暨期貨管理委員會
□九十二年度研究發展報告—「證券交易法私募制度實施情形及經濟效益分
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5、 馬黛，「網際網路對證券發行市場影響之探討」，台灣證券交易所委託研究報
□告，民國九十一年九月。
日文文獻—書籍
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14.曾宛如，「公司管理與資本市場法制專論」，學林文化，民國九十一年
□月20日五版一刷。
2、 河本一郎、關要監修，「逐条解說証券取引法」，商事法務，2002年8月25
□日新訂版一刷發行。
3、 服部育生，「新証券取引法講義【第三版】」，泉文堂，2001年1月15日第三
□版一刷發行。
4、岸田雅雄，「証券取引法」，新世社株式会社，2002年6月10日初版發行。
5、鈴木竹雄、河本一郎，「証券取引法【新版】」，有斐閣，2001年3月20日□□發行。
6、 岸田雅雄=森田章=近藤光男編，「逐条•証券取引法—判例と學說」（神崎克
□郎先生還曆紀念），商事法務研究会，平成11年10月11日初版第一刷發行。
7、堀口 桓，「最新証券取引法」，商事法務研究会，平成13年9月26日新訂
15.黃銘傑，「公開發行公司法制與公司監控」，元照出版，民國九十年初版
□第三版第一刷發行。
8、 業財務制度研究會編著，「証券取引法ズれんペ新「ЫュЗヱ-Жц-制度」
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四、 日文文獻—期刊文章
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8、日興証券法務部編，改正証券取引法の捋﹛]4），デエスクロージャー関 □□係の改正（その3），商事法務No.1532，1999。
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26、清水一夫，デエスクロージャー制度の改正に関する解說〔2〕，商事法務
No.1326，1993。
27、清水一夫，デエスクロージャー制度の改正に関する解說〔3〕，商事法務□
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28、清水一夫，デエスクロージャー制度の改正に関する解說〔4〕，商事法務
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29、角田伸広，デエスクロージャー制度の改正に関する解說〔5〕，商事法務
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一四四Aの採用を中心に—，商事法務No.1217，1990。
33、特別記事，中小企業の"直接"資金調達法総まくり--少人数私募債、特定社
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34、野田 彰彦，中堅・中小企業による社債発行の現状と課題--私募社債市場
20.廖大穎，「公司債法理之研究」，正典出版，民國九十二年出版
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| Description: | 碩士
國立政治大學
法律學研究所
89651012
92 |
| Source URI: | http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0089651012 |
| Data Type: | thesis |
| Appears in Collections: | [Department of Law] Theses
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