English  |  正體中文  |  简体中文  |  Post-Print筆數 : 27 |  Items with full text/Total items : 110944/141864 (78%)
Visitors : 48010472      Online Users : 1036
RC Version 6.0 © Powered By DSPACE, MIT. Enhanced by NTU Library IR team.
Scope Tips:
  • please add "double quotation mark" for query phrases to get precise results
  • please goto advance search for comprehansive author search
  • Adv. Search
    HomeLoginUploadHelpAboutAdminister Goto mobile version
    Please use this identifier to cite or link to this item: https://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/52667


    Title: 我國退休基金經營績效之研究
    A study on the performance evaluation of pension Fund
    Authors: 陳學福
    Contributors: 王國樑
    陳學福
    Keywords: 退休基金
    評估指標
    經營績效
    Date: 2010
    Issue Date: 2012-04-12 14:16:02 (UTC+8)
    Abstract: 目前隨著經濟成長與醫療進步,世界各國國民平均餘命不斷延長,又隨家庭結構轉型、生育率下降,少子化趨勢亦日益明顯,因此世界人口結構在普遍老化趨勢下,為達到保障老年基本生活需求不虞匱乏的目的,對抗「老年貧窮」,退休基金的地位可謂是日趨重要。
    本研究以風險/報酬兩因素評估法,即風險調整後指標,夏普指標(Sharpe Index)、崔納指標(Treynor Index)、詹森指標(Jensen Index)及資訊比例(Information Ratio)等評估指標衡量我國退休基金的經營績效,如勞工保險基金(以下簡稱勞保基金)、新、舊制勞工退休基金(以下簡稱新、舊制勞退基金)、公務人員退休撫卹基金(以下簡稱退撫基金)及國民年金保險基金(以下簡稱國保基金),發現其整體經營績效均有成長的空間;另由於國保基金(97年10月1日成立)與新制勞退基金(94年7月1日成立)成立期間尚短,所能獲取之樣本年限有限,故若僅將勞保基金、舊制勞退基金及退撫基金運用績效(85年至99年)加以比較分析,實證結果顯示:不論在夏普指標、崔納指標、詹森指標及資訊比例,平均而言,舊制勞退基金經營績效均表現較佳
    Reference: 參考文獻
    一、中文部份
    王儷玲(2009),「社會保險基金風險管理之探討-以國民年金保險基金風險管理為例」,國民年金監理會專題研討會。
    方明川(1993),「退休金計劃資產投資的基本認識」,保險專刊,第32輯。
    牟玲芳(1989),「退休金方案之規劃與基金管理之研究」,國立政治大學保險研究所碩士論文。
    吳文弘(2000),「提升特種基金整體經營管理績效之研究」,主計月報,第525期。
    吳啟銘(1997),「退休基金資產配置模式探討暨決策形成過程」,公務人員退休撫卹基金專題研討會。
    吳嘉慶(1998),「退休基金之資產配置」,國立中山大學財務管理研究所碩士論文。
    林傑宸(2006),「基金管理」,臺北:智高文化。
    邱顯比(1997),「台灣退休基金資產分配之評比」,證券市場發展專刊,第9券第2期。
    林進財、陳啟斌、林秋燕、吳明儒(2006)「台灣退休基金資產配置之研究-以公務人員退休撫卹基金為例」,管理科學研究,第3券第1期。
    侯志宗(1999),「退休金資產配置研究-美國企業退休金實證分析」,國立政治大學風管與保險所碩士論文。
    柯木興(1999),「社會保險」,台北:中國社會保險學會。
    柳春蓮(2006),「避險基金之績效評估」,國立中央大學財務金融學系研究所碩士論文。
    陳登源、巫慧燕、黃建勝(2007),「基金管理」,臺北:雙葉書廊有限公司。
    陳秋良(1997),「台灣退休基金管理與績效之研究」,國立中山大學財務管理研究所碩士論文。
    黃介良(1998),「台灣退休基金資產配置之研究」,證券市場發展季刊,第10券第3期。
    閔志清(1997),「台灣基金資產配置之研究」,國立台灣大學財務金融研究所士論文。
    楊朝成(1994),「長期性社會公益基金投資股票及房地可行性之探討」,保險專刊,第35輯。
    鄭清霞、王正(1996),「由總體觀點論公共年金基金之投資與運用」,臺灣銀行季刊,第47卷第3期。
    劉選隆(1998),「退休金資產配置之模擬研究」,國立中正大學財務金融研究所碩士論文。
    繆雲宇、邱顯比(2002)「固定提撥費率下退休基金動態資產配置之探討」,台灣管理學刊,第2券第2期。
    蘆敬忠(2003),「以績效評估指標探討討經理人的更換對基金績效之影響」,國立中央大學企業管理研究所碩士論文。
    二、參考網站
    勞工保險局全球資訊網,網址:http//www.bli.gov.tw
    勞工保險監理委員會網站,網址:http//monitor.bli.gov/
    勞工退休基金監理會,網址:http//www.lpsc.gov.tw
    公務人員退休撫卹基金管理會,網址:http//www.fund.gov.tw
    內政部國民年金監理會,網址:http//www.moi.gov.tw/nspc/
    三、英文部分
    Ambachtsheer(1998),Pension Fund Excellence,John Wiley and Sons Inc.,New York.
    Arnott, R. D.(1985),“The Pension Sponsor’s View of asset Allocation,”Financial Analysts Journal,41(5),pp.17-23.
    Auke, P. and V. M. Robert(1995),“Liability-Driven Performance Attribution”,Risk and Insurance,72,pp.10-23.
    Auke, P. and H. Carel(1999),“Performance Measurement and Insurance Liabilities”,Journal and Portfolio Management,27,pp.105-115.
    Boender, C.G.E. (1997),A Hybrid Simulation/Optimisation Scenario Model for Asset/Liability Management, European Journal of Operational Research,99:126-135.
    Booth, P.and Y. Yakoub,2000,Investment Policy for Defined-Contribution Pension Scheme Members Close to Retirement:An Analysis of the ‘Lifestyle’Concept, North American Actuarial Journal,4(2):1-19.
    Brinson,Gary P., Brain D. Singer and Gilbert L.Beebower,(1991),Determinants of Portfolio Performance Ⅱ:An Update,Financial Analysis Journal,47(3):40-48.
    Chopra V. K. C. R. Hensel and A. L. Turner(1993),“Massaging Mean-Variance Inputs:Returns form Alternative Global Investment Strategies in the 1980s”,Management Science,pp.845-855.
    Chopra V. K. and W. T. Ziemba(1993),“The Effect of Errors in Means-Variances and Covariances on Optimal Portfolio Choice”,The Journal of Portfolio Management,pp.6-11.
    Huisman R. K. G. Koedijk and P. A. J. Pownall(1999),“Asset Allocation in a Valve-at-Risk Framework”,Working Paper.
    Description: 碩士
    國立政治大學
    行政管理碩士學程
    98921044
    99
    Source URI: http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0098921044
    Data Type: thesis
    Appears in Collections:[行政管理碩士學程(MEPA)] 學位論文

    Files in This Item:

    File SizeFormat
    index.html0KbHTML2285View/Open


    All items in 政大典藏 are protected by copyright, with all rights reserved.


    社群 sharing

    著作權政策宣告 Copyright Announcement
    1.本網站之數位內容為國立政治大學所收錄之機構典藏,無償提供學術研究與公眾教育等公益性使用,惟仍請適度,合理使用本網站之內容,以尊重著作權人之權益。商業上之利用,則請先取得著作權人之授權。
    The digital content of this website is part of National Chengchi University Institutional Repository. It provides free access to academic research and public education for non-commercial use. Please utilize it in a proper and reasonable manner and respect the rights of copyright owners. For commercial use, please obtain authorization from the copyright owner in advance.

    2.本網站之製作,已盡力防止侵害著作權人之權益,如仍發現本網站之數位內容有侵害著作權人權益情事者,請權利人通知本網站維護人員(nccur@nccu.edu.tw),維護人員將立即採取移除該數位著作等補救措施。
    NCCU Institutional Repository is made to protect the interests of copyright owners. If you believe that any material on the website infringes copyright, please contact our staff(nccur@nccu.edu.tw). We will remove the work from the repository and investigate your claim.
    DSpace Software Copyright © 2002-2004  MIT &  Hewlett-Packard  /   Enhanced by   NTU Library IR team Copyright ©   - Feedback